政法類職稱論文發(fā)表淺析中小企業(yè)信用擔(dān)保的法律制度

　　摘要：面對中小企業(yè)“三荒兩高”(錢荒，用工荒，電荒，高成本和高賦稅)的嚴(yán)峻形勢，切實解決中小企業(yè)融資難的問題就成為重中之重，這需要完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及其法律制度，尤其是需要讓作為中小企業(yè)信用擔(dān)保體系主體之一的商業(yè)銀行，在有效控制風(fēng)險的情況下，最大限度滿足中小企業(yè)融資要求。但是現(xiàn)實中，商業(yè)銀行作為中小企業(yè)融資的重要渠道，往往以中小企業(yè)信用低下、中小企業(yè)貸款風(fēng)險高等種種理由將其拒之門外。
　
　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行　中小企業(yè)信用擔(dān)保　高級職稱論文

　　本文將立足于我國中小企業(yè)的戰(zhàn)略性地位和其融資困難的現(xiàn)狀，剖析目前我國信用擔(dān)保體系建設(shè)中存在的問題，借鑒發(fā)達國家發(fā)展信用擔(dān)保的經(jīng)驗，與我國的國情緊密聯(lián)系，對如何完善我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保法律制度提出適當(dāng)建議，并為商業(yè)銀行如何控制中小企業(yè)貸款的風(fēng)險作出一些建議。

　　一、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的完善及運行現(xiàn)狀

　　從1992年開始探索，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展一共經(jīng)歷了四個階段的蛻變 ：

　　第一個階段：萌芽探索階段。這個階段的特點是企業(yè)互助為主，地方政府給予了財政資金幫助為輔。中國的中小企業(yè)擔(dān)保實踐從1992年開始，當(dāng)時上海、重慶等地，針對中小型企業(yè)間因互相擔(dān)保而出現(xiàn)的承擔(dān)連帶債務(wù)等問題，開始自發(fā)性的建立企業(yè)互助形式的擔(dān)?；饡越鉀Q中小企業(yè)貸款難的問題。到了1994年，廣東等地出現(xiàn)了地方性商業(yè)擔(dān)保公司，此類公司以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象，幫助解決中小企業(yè)貸款問題。此階段中，盡管政府對中小企業(yè)擔(dān)保給予了一定的財政幫助，但是由于當(dāng)時的國有銀行擁有絕對的優(yōu)勢地位，導(dǎo)致地方性銀行以及非國有銀行的參與積極性普遍缺乏，還沒有形成有效的銀行業(yè)競爭機制，已有的擔(dān)保公司以及擔(dān)?；鸩荒軌蛴行У陌l(fā)揮出自身的價值。

　　第二個階段：推動成長階段。在此過程中體現(xiàn)出地方政府資金扶植以及自身試點并融的特征，體現(xiàn)出多元化和積極性的快速成長模式。到了1998年，江蘇鎮(zhèn)江等城市開始幫助中小企業(yè)解決融資難特別是貸款難問題并進行相關(guān)的研究和試點，探索以組建獨立擔(dān)保機構(gòu)或者設(shè)立擔(dān)?；鸬姆绞竭M行。上海、北京等地是以政商合作的模式，由地方政府對中小企業(yè)進行考察，政府會為滿足條件的企業(yè)對銀行進行承諾，在客觀層面上有效的提升中小企業(yè)的信譽度，靠商業(yè)擔(dān)保公司為其進行相關(guān)項目的擔(dān)保手續(xù)辦理，然后銀行會按照規(guī)定給中小企業(yè)發(fā)放貸款。云南、浙江等省的市縣則以組建中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金或中心的方式為私營企業(yè)服務(wù)。與此同時，廣東、北京、湖北等地出現(xiàn)了以科技、建筑企業(yè)為主要服務(wù)對象的專業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)。當(dāng)時，中央政府幾個部門也開始研究中小企業(yè)融資難的問題，并起草解決融資難的政策意見。

　　第三個階段：政府規(guī)范階段。這個階段的發(fā)展特點是按照中央的統(tǒng)一要求、規(guī)范操作進行多種形式的中小企業(yè)信用擔(dān)保試點，各級政府、部門積極參與支持試點。國家經(jīng)貿(mào)委按照國務(wù)院的指示于1999年開始向社會各界廣泛征求意見，在吸取日本、北美國家實踐經(jīng)驗的前提下，總結(jié)各地試點效果，在1999年6月14日頒布相關(guān)的《指向意見》。此后黨中央和國務(wù)院召開若干相關(guān)會議，制定貫徹落實的具體方案。在此大背景下，我國央行也相應(yīng)下發(fā)文件《關(guān)于加強和改善對小企業(yè)金融服務(wù)的指向意見》，要求各個商業(yè)銀行要積極配合，并加入到中小企業(yè)信用擔(dān)保體系構(gòu)建和完善的進程中。

　　第四個階段：制度強化階段。這個階段的發(fā)展特點是體現(xiàn)在建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保制度，國務(wù)院辦公廳于2000年8月24日頒布《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》，以期促進信用擔(dān)保體系的快速發(fā)展，明確規(guī)范地方各級政府和相關(guān)部門要快速構(gòu)建中小型信用擔(dān)保體系，并明確服務(wù)對象，為其融資提供更加便利的先決條件?？焖贅?gòu)建擔(dān)保機構(gòu)準(zhǔn)入制度、行業(yè)自律和協(xié)調(diào)制度、信用評估與風(fēng)險控制制度以及資金資助制度等。此發(fā)展時期也就標(biāo)識著我國已經(jīng)進入金融信用制度建設(shè)的新階段，并不斷完善擔(dān)保體系 。

　　二、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題與商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險

　　從現(xiàn)實的狀況來看，雖然我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已經(jīng)初步建立起來，但是仍然存在著不少的問題：擔(dān)保機構(gòu)的地區(qū)發(fā)展不平衡，準(zhǔn)入門檻低，運作不規(guī)范;信用擔(dān)保機構(gòu)總體擔(dān)保放大倍率較低，規(guī)模偏小;信用擔(dān)保體系缺乏風(fēng)險分散機制和通暢的信息交流平臺;信用擔(dān)保體系缺乏必要的資金補償機制，難于持續(xù)發(fā)展;信用擔(dān)保法律法規(guī)滯后，缺乏法律制度保證;信用擔(dān)保體系中的多頭管理，造成政府對擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管乏力、企業(yè)的信用信息不暢。這些問題不單阻礙了我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展和完善，也讓協(xié)作的商業(yè)銀行面臨著巨大的風(fēng)險。

　　(一)我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題

　　1.我國信用擔(dān)保體系缺乏風(fēng)險分散機制和通暢的信息交流平臺

　　因為沒有完善的制度標(biāo)準(zhǔn)，使得我國信用擔(dān)保體系的問題主要集中于中小型市場風(fēng)險和信用風(fēng)險兩個層面，導(dǎo)致很難開展正常的擔(dān)保業(yè)務(wù)，同時也阻礙了擔(dān)保機構(gòu)的順暢發(fā)展。目前，由于未形成全國性的擔(dān)保、再擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)，擔(dān)保業(yè)務(wù)交流體系也沒有完全建立起來，因此無法實現(xiàn)擔(dān)保機構(gòu)之間暢通無阻的數(shù)據(jù)交換與共享。這就必然導(dǎo)致面對同一客戶的時候，各個擔(dān)保機構(gòu)還需要各自進行重復(fù)、冗余的信用信息調(diào)查，擔(dān)保成本的增加，致使擔(dān)保機構(gòu)的利潤減少，同時擔(dān)保的風(fēng)險亦成倍增大。

　　2.我國信用擔(dān)保體系缺乏必要的準(zhǔn)備金補償機制，很難持續(xù)發(fā)展

　　政策性擔(dān)保機構(gòu)大多缺乏持續(xù)的后續(xù)資金注入及補償機制，因其資金主要以各級地方政府一次性財政資金或者資產(chǎn)的劃入為主。商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的狀況更加堪憂，本來其資本實力就較之于政策性擔(dān)保機構(gòu)弱，加上缺乏有效的資金補償來源及系統(tǒng)的補償機制，因而常常受到資金鏈斷裂的威脅，多數(shù)擔(dān)保機構(gòu)為了補充損失的資金，唯有使用提高保費這個方法，這就使得中小企業(yè)的負擔(dān)更加沉重。我國部分擔(dān)保機構(gòu)是靠收取高額的擔(dān)保費用以平衡擔(dān)保風(fēng)險的，一般按照同期銀行貸款利率的一半來收取，而與之相比，國際上大多數(shù)國家的中小企業(yè)擔(dān)保費僅為1%左右，這足見我國與國際在擔(dān)保費率方面的巨大差異 。

　　3.我國信用擔(dān)保體系存在多頭管理現(xiàn)象，造成政府對擔(dān)保機構(gòu)缺乏有力的監(jiān)管、企業(yè)的信用信息不暢

　　長期以來，我國信用擔(dān)保體系都存在著多頭管理現(xiàn)象，中央政府的幾個部門，包括國家發(fā)改委、央行、財政部等都有相關(guān)的權(quán)限對擔(dān)保機構(gòu)進行不同程度的監(jiān)督與管理，這種長期的多頭管理并沒有造就擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管的積極成果，實際上是使擔(dān)保行業(yè)陷入了消極局面：對擔(dān)保行業(yè)的實際監(jiān)管不到位，造成一些方面的監(jiān)管嚴(yán)重缺失。故此以現(xiàn)有的踐行效果分析，若采用多頭分散的管理模式會在很大程度上降低國家監(jiān)管擔(dān)保機構(gòu)的作用。此外，目前信用中介機構(gòu)還不能及時有效獲取中小型企業(yè)的各類信用信息，其產(chǎn)生的原因正是由于信用信息管理分散到很多的機構(gòu)，譬如銀行、稅務(wù)、工商、質(zhì)檢以及海關(guān)等部門，相關(guān)信息屬于機構(gòu)涉密內(nèi)容，造成信用中介機構(gòu)運作中的取信成本成倍增加。

　　(二)我國商業(yè)銀行面臨的法律風(fēng)險

　　我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系在一些方面存在的問題，導(dǎo)致我國商業(yè)銀行面臨的法律風(fēng)險成倍增加，而信用風(fēng)險，即借貸人、債券發(fā)行人或金融交易一方由于各種原因不能履約致使金融機構(gòu)、投資人或交易雙方遭受損失的可能性，是商業(yè)銀行在向中小企業(yè)貸款的業(yè)務(wù)中所面臨的最主要和最復(fù)雜的風(fēng)險。銀行面臨的中小企業(yè)信用風(fēng)險是指受企業(yè)和擔(dān)保機構(gòu)的信用狀況影響，銀行不能如約收回貸款本息而蒙受損失的可能性 ，而銀行信用風(fēng)險的大小就體現(xiàn)在以下的方面：

　　1.信用擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保資質(zhì)和中小企業(yè)信用的優(yōu)劣將會顯著影響商業(yè)銀行代償?shù)娘L(fēng)險，并具備著直接的關(guān)聯(lián)效應(yīng)。中小企業(yè)信用評級的高低，不僅代表著企業(yè)的還款能力的高低，同時亦昭示借貸銀行所面臨的代償風(fēng)險的大小。近些年來，依托于政府扶植中小企業(yè)措施的貫徹和執(zhí)行，促進擔(dān)保機構(gòu)行業(yè)的快速發(fā)展，這也使得相關(guān)領(lǐng)域存在機構(gòu)參差不齊的狀況。面對信用良莠不齊的擔(dān)保機構(gòu)，商業(yè)銀行在選擇合作對象的時候自然慎之又慎，信譽優(yōu)良、資金雄厚和操作規(guī)范的擔(dān)保機構(gòu)能夠得到更多的合作機會，而信譽一般、資金薄弱和操作不規(guī)范的擔(dān)保機構(gòu)肯定不能贏得商業(yè)銀行的青睞。但是，即使是信用優(yōu)良的中小企業(yè)和資質(zhì)優(yōu)良的擔(dān)保機構(gòu)，如果故意逃避應(yīng)負的還款責(zé)任，銀行的代償風(fēng)險同樣會大大增加。

　　2.風(fēng)險分散機制的成熟，致使銀行的代償風(fēng)險大大增加。在過去的擔(dān)保業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行與協(xié)作的擔(dān)保機構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)是不對等。首先，在擔(dān)保風(fēng)險分擔(dān)上，多數(shù)的商業(yè)銀行只重權(quán)利而輕義務(wù)，接受貸款利息收益而不承擔(dān)貸款風(fēng)險。現(xiàn)在，與國際通常情況接軌后，商業(yè)銀行在中小企業(yè)擔(dān)保項目中一般承擔(dān)20%-30%的代償風(fēng)險 。

　　其次，在保證方式上，商業(yè)銀行多數(shù)以有利于自身的連帶責(zé)任保證方式保障債權(quán)的實現(xiàn)，加大了擔(dān)保機構(gòu)的合作風(fēng)險。但是在市場經(jīng)濟中，市場主體的合作都是建立在兩者利益均衡的基礎(chǔ)上的，要求任何一方在責(zé)任劃分時承擔(dān)所有的風(fēng)險都是違背市場法律原則的?，F(xiàn)在，此種情況已經(jīng)改觀，商業(yè)銀行承擔(dān)了相應(yīng)的代償比例，這樣做是符合市場經(jīng)濟規(guī)律和國際慣例的，同時亦有利于擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展，但是商業(yè)銀行面臨的代償風(fēng)險亦相應(yīng)增加。

　　3.我國商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)控制度存在漏洞造成的風(fēng)險。商業(yè)銀行經(jīng)營的原則是效益型、安全性和流動性，對中小企業(yè)貸款亦履行貸前檢查、貸時審查，貸后檢測等程序。但是商業(yè)銀行并未嚴(yán)格將這些程序落實，而將精力放在拉存款和維護存款客戶關(guān)系上。這也就使得商業(yè)銀行審查中小型企業(yè)打款工作時存在監(jiān)管不力的現(xiàn)象，不能有效對中小型企業(yè)貸款全程嚴(yán)格的風(fēng)險監(jiān)控，勢必導(dǎo)致不良貸款的增加，進而導(dǎo)致商業(yè)銀行為了規(guī)避高風(fēng)險和節(jié)約人力成本，拒絕中小企業(yè)的貸款要求。

　　三、完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保制度的措施

　　構(gòu)建完善的中小型企業(yè)信用擔(dān)保機制，需要關(guān)注以下幾個方面內(nèi)容，包括政府的關(guān)注、關(guān)聯(lián)各方的密切合作、搭建有效的信息平臺，健全相關(guān)法律政策等 。因此，從我國的國情出發(fā)，結(jié)合目前國內(nèi)中小型企業(yè)信用體系中存在的問題，針對國內(nèi)中小型信用體系的構(gòu)建和發(fā)展，本人提出以下措施：

　　(一)避免多頭管理，實行統(tǒng)一監(jiān)管，實現(xiàn)信用資源的共享

　　倡議借助于綜合考量的內(nèi)容，制定相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、準(zhǔn)入審核機構(gòu)、經(jīng)營管理、監(jiān)督規(guī)管以及企業(yè)評級的統(tǒng)一管理，這樣可以促進國家對信用擔(dān)保行業(yè)整體的管理和引導(dǎo)效果。盡快實現(xiàn)信用信息資源在最大范圍內(nèi)的共享。擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管部門應(yīng)與工商、稅務(wù)、質(zhì)檢等部門進行聯(lián)系、協(xié)調(diào)，掌握信息，匯總形成完備的企業(yè)信用信息檔案，向擔(dān)保機構(gòu)公開不涉及企業(yè)商業(yè)秘密或國家安全的部分，以減少擔(dān)保機構(gòu)的取信成本。鑒于統(tǒng)一監(jiān)管部門的建立可能滯后，現(xiàn)在亦可以先由各大商業(yè)銀行與政府、各個擔(dān)保機構(gòu)聯(lián)合建立中小型企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫查詢系統(tǒng)，并可以通過商業(yè)銀行或擔(dān)保機構(gòu)進行中小型企業(yè)信用信息的查詢，由政府將信用信息收集匯合到聯(lián)動數(shù)據(jù)庫里，為不同的金融部門搜集中小型企業(yè)信用信息提供有效的幫助，考量企業(yè)企業(yè)信用擔(dān)保的大需求量，政府部門應(yīng)定期向社會公開地區(qū)信用擔(dān)保機構(gòu)的基本情況，以便于企業(yè)按照其需求進行選擇。部門間、地區(qū)間、企業(yè)間的信息資源的有效結(jié)合，不單為各方都提供了便利，而且最大限度體現(xiàn)了信息資源的價值，達到“多贏”的效果。

　　(二)建立風(fēng)險防控體系和分散機制，完善再擔(dān)保制度

　　需要選擇多元化的方式有效消除存在的各種風(fēng)險，并要有效將其潛在風(fēng)險的出現(xiàn)。譬如可以要求商業(yè)銀行以及各個擔(dān)保機構(gòu)都必須按一定比例建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，以便于發(fā)生代償時能夠及時彌補損失;對受保企業(yè)進行經(jīng)營跟蹤監(jiān)測，及時掌握受保企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、資產(chǎn)管理現(xiàn)狀等情況，一旦出現(xiàn)信用惡化，就可以及時采取有效措施，防止損失的擴大。建議政府支持信用再擔(dān)保機構(gòu)的建立，并將再擔(dān)保作為今后財政直接投資的重點。我國的再擔(dān)保機構(gòu)可選擇商業(yè)銀行或地方擔(dān)保中心，再擔(dān)保機構(gòu)按照合理負擔(dān)的原則處理與被擔(dān)保企業(yè)、擔(dān)保機構(gòu)、貸款銀行之間的關(guān)系，最大限度地轉(zhuǎn)移、分散擔(dān)保風(fēng)險，政府可以對擔(dān)保機構(gòu)進行一定額度的風(fēng)險補償，從而使擔(dān)保機構(gòu)能夠全力以赴地為中小企業(yè)信用提供擔(dān)保。

　　(三)建立資金補償機制，保證擔(dān)保機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展

　　規(guī)定擔(dān)保機構(gòu)建立內(nèi)部、外部的資金補償制度?？蓪抑С制髽I(yè)的政策性資金，譬如借助于財政預(yù)算、專業(yè)基金、支付轉(zhuǎn)移、貼息入股等方式促進財政周轉(zhuǎn)金的回收、產(chǎn)業(yè)機構(gòu)資金的調(diào)整、創(chuàng)業(yè)風(fēng)險基金的投資、中小型企業(yè)科專項技術(shù)的創(chuàng)新 ;對于缺乏政府直接資金支持的商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)，應(yīng)科學(xué)利用財政杠桿給予優(yōu)惠，如可以對符合要求的商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)給予一定的財政補貼，在較長時期內(nèi)減免其營業(yè)稅、所得稅或稅收返還等;對于發(fā)生代償而暫時無力賠付的擔(dān)保機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)延長其代償期，幫助擔(dān)保機構(gòu)繼續(xù)生存和發(fā)展;政府可考慮設(shè)置一定比例的風(fēng)險補貼，每年從財政預(yù)算中劃撥一定資金，按各種類型的擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保業(yè)績每年給予一定支持。

　　四、針對商業(yè)銀行現(xiàn)狀完善相應(yīng)的配套制度和措施

　　針對商業(yè)銀行在中小企業(yè)信用擔(dān)保中面臨的風(fēng)險，為了讓商業(yè)銀行在開展以后的信用擔(dān)保項目中能夠無后顧之憂，傾盡全力支持中小企業(yè)的發(fā)展，就需要保障其合法權(quán)益，保證其債權(quán)能夠順利實現(xiàn)，結(jié)合此要求提出相關(guān)的完善措施。

　　(一)利用信用擔(dān)保法律制度保障商業(yè)銀行的正當(dāng)利益

　　1.健全信用擔(dān)保手續(xù)，保護銀行對抵(質(zhì))押物的優(yōu)先受償權(quán)

　　為了保障銀行的債權(quán)和擔(dān)保份額，在債務(wù)人違約時，銀行的債權(quán)能夠得到充分的實現(xiàn)，銀行應(yīng)當(dāng)與擔(dān)保機構(gòu)、中小企業(yè)協(xié)商，讓有財產(chǎn)擔(dān)保的中小企業(yè)以銀行的擔(dān)保份額為限，與商業(yè)銀行簽訂抵押或者質(zhì)押合同。商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)國家政策以及法律法規(guī)的要求，在辦理相關(guān)抵押物登記業(yè)務(wù)時，要盡快到相關(guān)部門辦理登記手續(xù)。因為不可抗力導(dǎo)致抵押或者質(zhì)押財產(chǎn)滅失，造成合同履行不能的，根據(jù)不可抗力造成的影響大小，債務(wù)人可部分或全部免除責(zé)任。所以，要保障銀行貸款抵押權(quán)在所有情況都不受到破壞，此時需要增設(shè)不動產(chǎn)抵押合同。通過此種方式，能夠有效明確擔(dān)保者所需要承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)，若抵押人要進行投保操作，此時需要向銀行遞交相關(guān)的保險單。

　　2.靈活運用法律，合理合法對法律中存在的貸款擔(dān)保限制條款進行規(guī)避

　　一是在現(xiàn)有《擔(dān)保法》中規(guī)定時限擔(dān)保權(quán)的唯一條件為“債務(wù)履行期屆滿債權(quán)人未受償”，銀行可以通過合同條款的合理設(shè)計進行規(guī)避。在債務(wù)人沒有能力或者以實際行為表示其不愿意履行債務(wù)時，依據(jù)《合同法》的相關(guān)要求，當(dāng)合同為達到所規(guī)范的期限時，此時擔(dān)保機構(gòu)和相關(guān)債權(quán)人需要承擔(dān)違約責(zé)任，能夠讓銀行及時實現(xiàn)擔(dān)保權(quán) 。

　　二是規(guī)避三種法定形式下的擔(dān)保物品，并在雙方自愿的前提下共同潛力擔(dān)保合同，要求銀行和中小型企業(yè)先簽訂抵押物遠期委托處理意見書，并要進行資產(chǎn)評估，對相關(guān)抵押物進行有效的管理。其運作方式的生效期是以貸款借據(jù)為依據(jù)，其規(guī)范為借據(jù)日期的第二天到期滿為止。如果出現(xiàn)貸款逾期未還的情況，銀行需要根據(jù)相關(guān)的委托書和法律規(guī)范進行操作。

　　(二)完善擔(dān)保風(fēng)險分散與補償法律機制

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)完善擔(dān)保風(fēng)險分散與補償法律機制，選擇各種方式規(guī)避金融擔(dān)保風(fēng)險，并盡可能降低不確定因素存在的損失。需要按照相關(guān)比例構(gòu)建中小型企業(yè)貸款風(fēng)險的準(zhǔn)備金，在發(fā)生代償時進行資金的補償;對于支持中小企業(yè)發(fā)展，積極貸款給中小企業(yè)的商業(yè)銀行，政府可以利用財政手段給予適合的鼓勵，如減免其營業(yè)稅、所得稅或進行稅收返還的獎勵，進行適當(dāng)?shù)馁N息等等;商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)完善對合作擔(dān)保機構(gòu)的遴選條件，選擇信譽優(yōu)良、資金雄厚和操作規(guī)范的擔(dān)保機構(gòu)作為合作對象，以此降低合作的風(fēng)險;落實審批貸款的內(nèi)部監(jiān)控制度，將精力放在履行貸前檢查、貸時審查，貸后檢測等程序中，有效預(yù)防代償風(fēng)險的發(fā)生。

　　注釋：

　　中華人民共和國住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部. 國內(nèi)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)情況[EB/OL]. ， 2014-4-20.

　　劉明香.中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理與控制探析.中國證券期貨. 2010(10).

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《政法類職稱論文發(fā)表淺析中小企業(yè)信用擔(dān)保的法律制度》

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