建設(shè)項(xiàng)目投資新科技發(fā)展?fàn)顩r

　　文章是一篇項(xiàng)目類論文，主要講述了建設(shè)項(xiàng)目投資估算編制工作要點(diǎn)事項(xiàng)等，本文選自：《項(xiàng)目管理技術(shù)》，《項(xiàng)目管理技術(shù)》(月刊)創(chuàng)刊于2003年，由機(jī)械工業(yè)信息研究院主辦。是國內(nèi)項(xiàng)目管理領(lǐng)域的權(quán)威專業(yè)期刊，雜志目前已入選“中國科技論文統(tǒng)計(jì)源期刊” (中國科技核心期刊)。

　　摘要：目前,投資估算的編制主要包括以下五種常用方法,即:單位生產(chǎn)能力估算法、生產(chǎn)能力指數(shù)法、系數(shù)估算法、比例估算法和指標(biāo)估算法。其中,前四種方法依托于已建項(xiàng)目投資情況,利用新建項(xiàng)目與已建項(xiàng)目在生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)能力、生產(chǎn)工藝和購置設(shè)備上可比性,通過建立線性關(guān)系或非線性模型關(guān)系進(jìn)行投資擬合。

　　關(guān)鍵詞：建設(shè)項(xiàng)目,項(xiàng)目投資,項(xiàng)目工程,項(xiàng)目論文

　　一、編制投資估算工作的要求 投資估算是建設(shè)項(xiàng)目在功能定位、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等基本建設(shè)要素確定的情況下對(duì)其投資總額的估算。投資估算是進(jìn)行項(xiàng)目投資決策、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的重要依據(jù),是項(xiàng)目投資的最高限額,也是在后續(xù)實(shí)施階段中對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行控制的基? S捎謚苯佑跋斕較钅渴欠窬弒縛尚行?、建设资禁R某锎胍?

　　及投資效益的好壞,對(duì)項(xiàng)目決策具有舉足輕重的作用,因此投資估算編制工作至關(guān)重要 ,必須做到范圍準(zhǔn)確、方法科學(xué)、依據(jù)充分、計(jì)算合理。

　　二、不同的投資估算編制方法比較

　　根據(jù)項(xiàng)目用途的不同,建設(shè)項(xiàng)目一般可分為生產(chǎn)性項(xiàng)目和非生產(chǎn)性項(xiàng)目?jī)纱箢愋汀?】。生產(chǎn)性項(xiàng)目是指直接進(jìn)行物質(zhì)資料生產(chǎn)或者為生產(chǎn)提供配套服務(wù)的建設(shè)項(xiàng)目,如各種工業(yè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目;非生產(chǎn)性項(xiàng)目,是指用于滿足人們物質(zhì)和文化生活需要的建設(shè)項(xiàng)目以及其他非物質(zhì)資料生產(chǎn)的建設(shè)項(xiàng)目,例如:辦公樓、學(xué)校、商場(chǎng)、賓館、住宅、市政和基礎(chǔ)公用設(shè)施等。生產(chǎn)性項(xiàng)目的總投資取決于產(chǎn)品方案、生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)能力及相應(yīng)選用的配套設(shè)備。

　　非生產(chǎn)性項(xiàng)目與生產(chǎn)性項(xiàng)目相比,由于不涉及專業(yè)化的生產(chǎn)、制造過程,一般不涉及大型專業(yè)設(shè)備投資,建(構(gòu))筑物和配套設(shè)施是其主要建設(shè)內(nèi)容。這導(dǎo)致非生產(chǎn)性項(xiàng)目的建筑工程費(fèi)用占項(xiàng)目總投資的絕大部分,設(shè)備及工器具購置費(fèi)在總投資中所占的比例相對(duì)較小。因此,為提高估算結(jié)果的精確性,在投資估算編制工作中,應(yīng)當(dāng)根據(jù)生產(chǎn)性項(xiàng)目和非生產(chǎn)性項(xiàng)目的投資特點(diǎn),有針對(duì)性地選用投資估算編制方法。

　　指標(biāo)估算法是把擬建項(xiàng)目以單項(xiàng)工程或單位工程,按費(fèi)用性質(zhì)橫向劃分為建筑工程、設(shè)備購置、安裝工程等,然后套用相應(yīng)概算指標(biāo)和定額進(jìn)行各單位工程或單項(xiàng)工程投資的估算,在此基礎(chǔ)上匯集編制成擬建建設(shè)項(xiàng)目的工程費(fèi)用投資。再按相關(guān)規(guī)定估算工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期貸款利息等,匯總后最終形成擬建建設(shè)項(xiàng)目總投資估算。指標(biāo)估算法的計(jì)算過程簡(jiǎn)單直觀、依據(jù)性強(qiáng),估算精度較高,能較廣泛地適用于各類生產(chǎn)性項(xiàng)目和非生產(chǎn)性項(xiàng)目,但同時(shí)要求項(xiàng)目具備以下條件,即:基礎(chǔ)資料齊全、建設(shè)條件明確,工程方案和工藝設(shè)備方案已基本確定。應(yīng)該說,以上五種編制方法各有優(yōu)劣和適用條件,在實(shí)際工作中可以結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)進(jìn)行綜合運(yùn)用并相互比較印證。

　　近年來,國內(nèi)外學(xué)者通過將現(xiàn)代數(shù)學(xué)理論、計(jì)算機(jī)技術(shù)引入到投資估算編制工作中,提出了以模糊數(shù)學(xué)估算法、人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型法等為代表的新方法,被視為在項(xiàng)目投資估算領(lǐng)域的有益嘗試,也取得豐碩的研究成果。其中,模糊數(shù)學(xué)估算法是回歸分析的推廣,該方法從系統(tǒng)的角度出發(fā),將工程造價(jià)系統(tǒng)劃分為若干個(gè)子系統(tǒng),并且確定各子系統(tǒng)對(duì)于總體的貢獻(xiàn)程度,然后將各個(gè)子系統(tǒng)分別進(jìn)行特征量化工作,完成定性分析到定量分析的轉(zhuǎn)變。最后,將擬建工程和己建類似工程的資料的特征量化值進(jìn)行對(duì)比,找出與擬建工程相似程度最高的己成工程,進(jìn)而得出估算結(jié)果【2】。

　　人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型法通過模擬人腦的“學(xué)習(xí)”和“記憶”行為,利用大量的樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行訓(xùn)練,采用非線性映射反映樣本數(shù)據(jù)內(nèi)部規(guī)律,在構(gòu)建好網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)并完成神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)訓(xùn)練的基礎(chǔ)上,將擬建項(xiàng)目的特征值輸入訓(xùn)練好的網(wǎng)絡(luò)中,即可計(jì)算出該項(xiàng)目的投資估算值。但是由于上述新方法的復(fù)雜性和計(jì)算過程缺乏直觀性、透明性,致使其一直難以被行業(yè)主管部門、各建設(shè)單位和廣大工程技術(shù)人員所普遍接受,仍更多停留在學(xué)術(shù)研究層面,被普遍推廣采用尚需時(shí)日。

　　三、編制投資估算中應(yīng)注意的幾個(gè)問題

　　鑒于投資估算編制工作的重要性與復(fù)雜性,為提高投資估算的科學(xué)性、準(zhǔn)確性,筆者結(jié)合自身從事該項(xiàng)工作的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),提出以下幾點(diǎn)問題和應(yīng)對(duì)措施,僅供參考:

　　3.1 加強(qiáng)前期對(duì)項(xiàng)目基礎(chǔ)資料的實(shí)地收集

　　工程項(xiàng)目具有單一性和一次性的特征,每一個(gè)項(xiàng)目不可能完全相同,投資估算也不可能生搬硬套其它項(xiàng)目。因此,在編制投資估算中,一定要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目基礎(chǔ)資料的調(diào)研工作,不但要掌握項(xiàng)目詳細(xì)的工程方案、設(shè)備 方案,熟悉當(dāng)?shù)氐墓ち蟽r(jià)格、概算指標(biāo)和定額,還應(yīng)當(dāng)?shù)焦こ虒?shí)地充分收集一些看似簡(jiǎn)單、但可能會(huì)對(duì)投資產(chǎn)生重要影響的資料信息,例如:用地落實(shí)情況(用地大? ⑼戀毓婊災(zāi)?、枕d夭鵯ü婺<安鉤ケ曜肌⒅鼙呃嗨頻乜槌鋈眉鄹竦齲?、外部基?cap;枋┡涮濁榭?、建蓷桒域环?諛芤蟆⒌鋇刂苯佑虢ㄉ櫨泄氐乃胺馴曜跡ㄈ縭姓∩枋┡涮追選⒌叵?

　　室易地建設(shè)費(fèi)等)等情況。另外,在生產(chǎn)性項(xiàng)目中,還要到現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)引進(jìn)專有技術(shù),以及購買專利、商標(biāo)、專業(yè)軟件、特許經(jīng)營權(quán)的花費(fèi)情況。

　　3.2 注重材料、設(shè)備價(jià)格變化

　　投資估算是對(duì)項(xiàng)目投資在某一時(shí)刻的靜態(tài)反映。但是作為影響投資的重要內(nèi)容,工程材料、購置設(shè)備的市場(chǎng)價(jià)格會(huì)存在一定波動(dòng),是時(shí)刻變化的。隨著施工時(shí)間的推移,這種市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)幅度往往難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè),這不免會(huì)給后期投資控制帶來不確定性。特別是,在編制投資估算過程中要密切關(guān)注大宗材料、關(guān)鍵設(shè)備價(jià)格變化對(duì)投資估算的影響。為此,除了利用好市場(chǎng)詢價(jià)的手段外,還要緊密關(guān)注國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)、國內(nèi)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整、匯率變動(dòng)、進(jìn)口設(shè)備稅收優(yōu)惠政策變化等相關(guān)因素,及時(shí)準(zhǔn)確地在投資估算中予以適當(dāng)反映。

　　3.3 明確項(xiàng)目債務(wù)融資方案

　　一般來說,建設(shè)期利息占項(xiàng)目總投資比例較小,因此經(jīng)常被造價(jià)人員所輕視。實(shí)際上,在一些大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、工業(yè)生產(chǎn)性項(xiàng)目、房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目中,由于債務(wù)性資金規(guī)模大、建設(shè)周期長(zhǎng),導(dǎo)致利率水平高、建設(shè)期利息十分可觀。這就需要在項(xiàng)目實(shí)施前,在滿足國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度規(guī)定的前提下,與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步明確項(xiàng)目債務(wù)資金的來源和融資方式。若采用銀行貸款的融資方式,就必須要落實(shí)貸款金額、貸款期限、適用利率、放款進(jìn)度、附加費(fèi)用、利息支付方式等內(nèi)容,之后方能準(zhǔn)確計(jì)算出建設(shè)期利息。

　　3.4 嚴(yán)格把握好預(yù)備費(fèi)費(fèi)率

　　根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定,基本預(yù)備費(fèi)是通過一定的預(yù)備費(fèi)率來計(jì)算的,具體費(fèi)率取值在各個(gè)行業(yè)內(nèi)大致趨同。例如,國家住建部于2007年下發(fā)的《市政工程投資估算編制辦法》中規(guī)定,基本預(yù)備費(fèi)以第一部分“工程費(fèi)用”總額和第二部分“工程建設(shè)其他費(fèi)用”總額之和為基數(shù),乘以基本預(yù)備費(fèi)率8%~10%進(jìn)行計(jì)算。正是由于預(yù)備費(fèi)費(fèi)率取值自由度較大,這就需要造價(jià)人員對(duì)建設(shè)過程中各類不可預(yù)見因素進(jìn)行大致預(yù)判,避免利用預(yù)備費(fèi)對(duì)項(xiàng)目投資進(jìn)行“人為調(diào)節(jié)”。同時(shí),針對(duì)一些實(shí)施條件成熟、實(shí)施內(nèi)容明確、風(fēng)險(xiǎn)控制措施到位的項(xiàng)目,可適當(dāng)降低預(yù)備費(fèi)費(fèi)率取值。

　　3.5 科學(xué)套用類似工程概、預(yù)算

　　對(duì)于擬套用參考類似已建工程項(xiàng)目概預(yù)算的項(xiàng)目,應(yīng)根據(jù)將擬建項(xiàng)目類型、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)構(gòu)形式、設(shè)備選型、材料選用等進(jìn)行分析比較。套用時(shí),對(duì)不同影響因素應(yīng)做科學(xué)合理的換算,對(duì)不同建設(shè)時(shí)間造成的造價(jià)差異也要作必要調(diào)整。

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