經(jīng)濟(jì)職稱論文范文淺析我國(guó)的金融腐敗

來(lái)源：職稱那點(diǎn)事作者：職稱論文時(shí)間：2015-05-04 16:07

　　【摘要】我國(guó)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的過(guò)程中，腐敗現(xiàn)象的蔓延始終是人民最關(guān)心的焦點(diǎn)之一。尤其是近年來(lái)金融行業(yè)大案要案頻發(fā)，已被視為腐敗的“高發(fā)區(qū)”。本文分析了金融腐敗的內(nèi)涵，提出了金融腐敗表現(xiàn)形式和折射出的問(wèn)題，并對(duì)金融腐敗的生成機(jī)理進(jìn)行了分析，力求找出金融腐敗的癥結(jié)，最后從金融業(yè)內(nèi)外部環(huán)境上提出了治理和防范金融腐敗的策略。

　　【關(guān)鍵詞】金融腐敗，表現(xiàn)形式，防治策略　職稱論文發(fā)表網(wǎng)

　　金融腐敗是一個(gè)常見(jiàn)的名詞，但目前從理論到實(shí)踐都缺乏統(tǒng)一定義。學(xué)界認(rèn)為，金融腐敗的內(nèi)涵極為廣泛，它包括了銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)和監(jiān)管當(dāng)局相關(guān)方面的非規(guī)范行為。金融腐敗一般定義為金融企業(yè)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，在經(jīng)營(yíng)管理及相關(guān)活動(dòng)中，為謀取私利，利用掌握的資金資源及相關(guān)資源，違反我國(guó)法律及金融相關(guān)政策、規(guī)定，侵害國(guó)家、公眾及本企業(yè)組織的利益的行為或現(xiàn)象。它主要包括金融業(yè)的資金交易腐敗和金融監(jiān)管腐敗。金融交易腐敗是利用資金配置權(quán)力的稀缺性進(jìn)行非規(guī)范融資交易行為。金融監(jiān)管腐敗則是利用行政權(quán)力的稀缺性進(jìn)行的以權(quán)謀私、以權(quán)換利行為。

　　目前的金融腐敗，大量虧空事實(shí)上使得我國(guó)這樣一個(gè)儲(chǔ)蓄大國(guó)已經(jīng)沒(méi)有多少錢可以借給真正需要貸款的人，長(zhǎng)期以來(lái)的私營(yíng)企業(yè)和個(gè)人貸款難和腐敗有著很大的關(guān)系。甚至有人擔(dān)心，這種數(shù)額巨大的金融腐敗行為最嚴(yán)重的后果將會(huì)導(dǎo)致我國(guó)的金融危機(jī)。

　　一、金融腐敗的表現(xiàn)形式

　　(一)利用審批特權(quán)尋求“腐敗租金”。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，金融管理部門往往對(duì)金融市場(chǎng)的準(zhǔn)入和金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍實(shí)行比較嚴(yán)格的控制和限制，擁有市場(chǎng)準(zhǔn)入審批特權(quán)的金融管理人員就有可能通過(guò)拒絕批準(zhǔn)、提高準(zhǔn)入門檻或增加不合理要求以及故意拖延審批時(shí)間等方式對(duì)申請(qǐng)者進(jìn)行刁難和“設(shè)租”，從而收取“腐敗租金”。?

　　(二)利用核心機(jī)密換取“腐敗收益”。作為轉(zhuǎn)軌國(guó)家，一方面我國(guó)對(duì)金融的控制依舊十分嚴(yán)格，另一方面金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)又日趨激烈，這就導(dǎo)致核心機(jī)密的市場(chǎng)價(jià)格昂貴。為謀取個(gè)人收益，金融機(jī)構(gòu)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工可能將行使職權(quán)過(guò)程中所掌握的核心機(jī)密通過(guò)種種不正常渠道泄露出去，實(shí)現(xiàn)重大金融決策信息到“腐敗收益”的轉(zhuǎn)換。

　　(三)利用現(xiàn)職權(quán)力獲取“腐敗期權(quán)”。有些金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員在位時(shí)，利用手中權(quán)力，為企業(yè)發(fā)放貸款、逃廢債務(wù)等提供方便，例如在對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)把握不大或者明知風(fēng)險(xiǎn)較大的情況下向關(guān)系方提供利率低、還貸期限長(zhǎng)、放寬額度等優(yōu)惠貸款，為企業(yè)和老板牟取非法利益。為了逃避紀(jì)檢監(jiān)察部門的監(jiān)督和查處，他們?cè)谖粫r(shí)并不向企業(yè)索取眼前的直接回報(bào)，而與企業(yè)暗訂“君子協(xié)議”，許諾其在辭職“下海”后到企業(yè)謀職，通過(guò)拿高薪等方式來(lái)獲取企業(yè)回報(bào)，或許諾在其退休或辭職后按貸款的一定比例給予高額回報(bào)，將過(guò)去預(yù)留的“腐敗期貨”或“腐敗期權(quán)”變現(xiàn)。

　　二、金融腐敗折射出的問(wèn)題

　　(一)金融秩序漏洞。

　　我國(guó)目前的金融秩序較從前有了很大的改善，但是仍存在一些漏洞，易被別有居心的人利用，成為金融腐敗滋生的溫床。一是金融機(jī)構(gòu)法人治理組織結(jié)構(gòu)欠缺，如分支機(jī)構(gòu)下級(jí)只對(duì)上級(jí)負(fù)責(zé)，并且上下級(jí)之間存在緊密的內(nèi)部利益關(guān)系，監(jiān)督主體存在缺位問(wèn)題。二是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制的缺失。有些金融機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)控制度的認(rèn)識(shí)還不很明確，忽視了內(nèi)控制度是一種機(jī)制，是一種貫穿于決策、執(zhí)行和監(jiān)督整個(gè)過(guò)程之中的相互制約的防范機(jī)制，因而缺乏執(zhí)行內(nèi)控制度的意識(shí)。還有些單位發(fā)現(xiàn)問(wèn)題處理不及時(shí)，執(zhí)法執(zhí)紀(jì)不嚴(yán)，內(nèi)控執(zhí)行機(jī)制和處罰機(jī)制弱化，缺乏足夠的威懾力。三是轉(zhuǎn)軌時(shí)期金融行業(yè)在機(jī)制轉(zhuǎn)換過(guò)程中出現(xiàn)了規(guī)范的缺陷性和沖突性，為金融行業(yè)留下了腐敗滋生的縫隙。

　　(二)金融監(jiān)管漏洞。

　　首先是內(nèi)部監(jiān)管缺乏。金融機(jī)構(gòu)在機(jī)構(gòu)設(shè)置的具體實(shí)施過(guò)程中，一些機(jī)構(gòu)內(nèi)部至今未設(shè)立紀(jì)檢監(jiān)察部門，根本沒(méi)有紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)的編制，也未配備專職的紀(jì)檢組長(zhǎng)和紀(jì)檢監(jiān)察干部，全是靠支行的辦公室或其他部門，有的甚至就由行長(zhǎng)一身兼，既是監(jiān)督者又是被監(jiān)督人。如此一來(lái)容易助長(zhǎng)金融腐敗之風(fēng)，造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失和惡劣影響。另外，監(jiān)督容易流于形式，上級(jí)監(jiān)督下級(jí)，同級(jí)互相監(jiān)督，下級(jí)監(jiān)督上級(jí)的形式缺乏效力。上級(jí)容易對(duì)下級(jí)所屬金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生監(jiān)管的滯后性，甚至?xí)兴幼o(hù)，同級(jí)之間的監(jiān)督往往受到輕視，而下級(jí)容易對(duì)上級(jí)知而不報(bào)，由此降低了監(jiān)管的效率和效力。從外部監(jiān)管來(lái)看，監(jiān)管部門的設(shè)計(jì)不獨(dú)立與政府部門，使得金融機(jī)構(gòu)與政府部門有著較為密切的聯(lián)系，使監(jiān)管工作在實(shí)際中難以開(kāi)展。還有些監(jiān)管部門例如證監(jiān)會(huì)，既是監(jiān)管的權(quán)力又擁有者又是制定者，容易造成金融腐敗。

　　三、金融腐敗的防治策略

　　(一)加速并深化金融體制改革。一是金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)主體的多元化。以破除金融機(jī)構(gòu)的官商作風(fēng)，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的合理競(jìng)爭(zhēng)。要加快金融產(chǎn)權(quán)多元化進(jìn)程，在堅(jiān)持公有產(chǎn)權(quán)為主體的前提下，允許各種投資主體投資金融產(chǎn)業(yè)，鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，實(shí)現(xiàn)金融主體成分的多元化。二是金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的多元化，為社會(huì)組織的融資提供多種選擇的可能性。三是金融機(jī)構(gòu)運(yùn)作方式的市場(chǎng)化，用市場(chǎng)手段調(diào)節(jié)配置金融資源。四是資金價(jià)格的市場(chǎng)化，即逐步推進(jìn)利率的市場(chǎng)化。

　　(二)建立健全金融法律體系。一是要根據(jù)金融改革開(kāi)放的新形勢(shì)和金融領(lǐng)域出現(xiàn)的違法違紀(jì)新動(dòng)向、新問(wèn)題，及時(shí)修改《刑法》有關(guān)金融犯罪方面的規(guī)定，以便更好地協(xié)調(diào)刑法和金融法規(guī)的關(guān)系。二是要考慮超前立法，把未來(lái)可能發(fā)生的某些嚴(yán)重金融腐敗行為列為犯罪行為。三是要加大刑法對(duì)金融腐敗行為的打擊力度，有效地發(fā)揮刑法在打擊金融腐敗中的應(yīng)有作用。

　　面對(duì)著金融腐敗，的確還很缺乏完善而長(zhǎng)效的機(jī)制，特別是預(yù)防腐敗方面力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，反腐未能產(chǎn)生真正讓腐敗者靈魂震顫的力量。更重要的是，金融腐敗的本質(zhì)，依然是權(quán)力獨(dú)占了壟斷資源，而市場(chǎng)給了尋租交易一個(gè)巨大的空間。金融反腐工作依然任重道遠(yuǎn)，不過(guò)相信隨著我國(guó)金融體系的不斷建立健全，金融腐敗問(wèn)題終將得到遏制，我國(guó)的金融行業(yè)也會(huì)有更加美好的明天。